Cross-Border Tax Schweiz–Deutschland
Steuerberatung zwischen der Schweiz und Deutschland
Wir koordinieren Schweizer und deutsche Steuerpflichten für Privatpersonen, Unternehmer und Unternehmen. Im Mittelpunkt stehen Grenzgängersachverhalte, Homeoffice, Wohnsitzwechsel, deutsche Kapitalanlagen, Immobilien, Beteiligungen, Vorsorge, Unternehmensaktivitäten und die Vermeidung unnötiger Doppelbesteuerung.
Für wen wir tätig werden
Schweizer Sachverhalte mit deutschem Steuerbezug
Eine grenzüberschreitende Steuerpflicht entsteht nicht nur durch einen dauerhaften Wohnsitzwechsel. Auch ein beibehaltener Wohnsitz, regelmässige Arbeitstage im anderen Staat, Homeoffice, Immobilien, Beteiligungen, Renten oder eine unternehmerische Tätigkeit können in beiden Ländern Steuer- und Erklärungspflichten auslösen.
Auf Schweizer Seite sind insbesondere Wohnkanton, Quellensteuerstatus, weltweites Einkommen und Vermögen sowie kantonale Besonderheiten zu berücksichtigen. Auf deutscher Seite können insbesondere beschränkte oder unbeschränkte Steuerpflicht, Kapitalertrag- und Quellensteuern, Immobilienbesteuerung, Betriebsstätten, Beteiligungserträge und weitere Erklärungspflichten relevant sein.
Unser Schwerpunkt liegt deshalb nicht auf zwei isolierten Steuererklärungen, sondern auf einer konsistenten Zuordnung von Ansässigkeit, Einkünften, Vermögen, Arbeitstagen, Quellensteuern, Beteiligungen und Vorsorgepositionen.
Privatpersonen
Schweiz–Deutschland-Steuerberatung für Privatkunden
Wir betreuen insbesondere Personen mit Wohnsitz, Einkommen, Vermögen, Immobilien, Vorsorge oder Familienbezügen in beiden Staaten.
Schweizer Steuererklärung
Erstellung und Koordination der kantonalen Einkommens- und Vermögenssteuererklärung unter Einbezug deutscher Positionen.
- Weltweites Einkommen und Vermögen
- Deutsche Konten und Depots
- Deutsche Immobilien und Beteiligungen
- Kantonale Veranlagung
Deutsche Steuererklärung
Erstellung und Abstimmung deutscher Einkommensteuererklärungen bei Wohnsitz, Einkünften oder Vermögenswerten in der Schweiz.
- Unbeschränkte und beschränkte Steuerpflicht
- Ausländische Einkünfte
- Progressionsvorbehalt
- Anrechnung ausländischer Steuern
Grenzgänger und Homeoffice
Prüfung der Besteuerung von Arbeitslohn bei regelmässiger Tätigkeit in beiden Staaten.
- Grenzgängerregelung
- Nichtrückkehrtage
- Homeoffice-Tage
- Arbeitgeber- und Quellensteuerfragen
Wohnsitzwechsel
Planung bei einem Umzug zwischen Deutschland und der Schweiz sowie bei Beginn oder Ende einer Steuerpflicht.
- Ansässigkeit und Doppelwohnsitz
- DBA-Tie-Breaker
- Unterjährige Steuerpflicht
- Verkaufs- und Ausschüttungszeitpunkte
Renten und Vorsorge
Koordination der Besteuerung deutscher und schweizerischer Renten, Pensionskassen und Kapitalleistungen.
- AHV und deutsche Rentenversicherung
- Pensionskasse und berufliche Vorsorge
- Säule 3a und private Vorsorge
- Renten- und Kapitalbezüge
Immobilien und Vermögen
Steuerliche Koordination von Immobilien, Wertschriften, Beteiligungen und sonstigem Vermögen in beiden Staaten.
- Mieterträge und Eigenmietwert
- Grundstückgewinne
- Vermögenssteuer
- Interkantonale und internationale Ausscheidung
Kapitalanlagen in Deutschland
Steuerliche Begleitung von in der Schweiz ansässigen Anlegern mit deutschen Konten, Depots, Wertschriften oder Beteiligungen.
- Zinsen und Dividenden
- Deutsche Kapitalertrag- und Quellensteuer
- Fonds, ETFs und Beteiligungen
- Schweizer Deklaration und Vermögenssteuer
Nachdeklaration und Verfahren
Prüfung fehlender oder fehlerhafter Erklärungen und Koordination möglicher Korrektur- oder Offenlegungsverfahren.
- Nicht deklarierte Einkünfte
- Ausländische Konten und Vermögen
- Mehrere Steuerperioden
- Behördenkorrespondenz
Erbschaft und Schenkung
Koordination deutscher und kantonaler Erbschaft- und Schenkungsteuer bei grenzüberschreitenden Vermögensübertragungen.
- Wohnsitz und Steuerpflicht
- Immobilien und Beteiligungen
- Bewertung und Freibeträge
- Nachfolgeplanung
Fachthemen
Direkt zum passenden Schweiz–Deutschland-Thema
Die grenzüberschreitende Beratung richtet sich primär nach dem konkreten Sachverhalt. Der Schweizer Wohnkanton bleibt für Deklaration, Tarife und Verfahren zusätzlich relevant.
Unternehmer und Unternehmen
Geschäftliche Strukturen zwischen der Schweiz und Deutschland
Bei Gesellschaften und Unternehmern müssen Rechtsform, Ort der Geschäftsleitung, Betriebsstätten, Beteiligungsbesteuerung, Lohn, Sozialversicherung, Mehrwertsteuer und Verrechnungspreise gemeinsam beurteilt werden.
Deutsche Gesellschaften und Markteintritt
Beratung für Schweizer Gründer, Gesellschafter und Unternehmen mit deutscher GmbH, Personengesellschaft, Niederlassung, Mitarbeitern oder operativer Tätigkeit in Deutschland.
- Körperschaft- und Gewerbesteuer
- Ort der Geschäftsleitung und Betriebsstätten
- Lohnsteuer und Sozialversicherung
- Mehrwertsteuer und Registrierung
- Verrechnungspreise und Quellensteuern
Schweizer Gesellschaften und Beteiligungen
Beratung für deutsche Personen und Unternehmen mit Schweizer AG, GmbH, Einzelfirma, Personengesellschaft oder wesentlichen Beteiligungen.
- Schweizer Gewinn- und Kapitalsteuer
- Deutsche Beteiligungsbesteuerung
- Hinzurechnungs- und Meldepflichten
- Lohn, Dividenden und Darlehen
- Verrechnungssteuer und Entlastung
Koordinierter Prozess
Von der Sachverhaltsaufnahme bis zu beiden Steuererklärungen
Erstprüfung
Wohnsitze, Kanton, Steuerperioden, Einkünfte, Vermögen, Beteiligungen, Arbeitstage und bisherige Erklärungen.
Leistungsumfang
Klare Zuordnung der Schweizer und deutschen Leistungen zu den jeweils zuständigen Gesellschaften.
Sicherer Datenraum
Die Unterlagen werden einmal sicher übermittelt und für beide Länder abgestimmt genutzt.
Cross-Border-Abgleich
Einkünfte, Vermögen, Quellensteuern, Währungen und DBA-Positionen werden konsistent abgestimmt.
Zuständige Gesellschaften
Ein koordinierter Auftrag mit klarer rechtlicher Trennung
Häufige Fragen
Steuerberatung Schweiz–Deutschland
Wann kann in der Schweiz und in Deutschland gleichzeitig eine Steuerpflicht bestehen?
Wie werden Grenzgänger zwischen Deutschland und der Schweiz besteuert?
Was ist bei einem Umzug zwischen Deutschland und der Schweiz zu beachten?
Wer erstellt die Schweizer und die deutsche Steuererklärung?
Wie werden deutsche Kapitalanlagen bei Wohnsitz in der Schweiz behandelt?
Werden auch Unternehmen mit Tätigkeiten in beiden Staaten betreut?
Ist der Schweizer Wohnkanton für die deutsche Steuerberatung entscheidend?
Kontakt
Besprechen wir Ihren Schweiz–Deutschland-Steuerfall.
Im Erstgespräch klären wir Wohnsitze, Kanton, Steuerperioden, Einkünfte, Vermögenswerte, Arbeitstage, Gesellschaften, bisherige Erklärungen und den erforderlichen Leistungsumfang in beiden Staaten.