Unternehmenssteuern Schweiz
Schweizer Steuerberatung für Unternehmen und Unternehmer
Steuerdeklarationen und laufende Beratung für Schweizer AG und GmbH, Personengesellschaften, selbständig Erwerbende, Betriebsstätten und ausländische Unternehmen mit Geschäftstätigkeit in der Schweiz.
Schweizer Unternehmensbesteuerung
Bund, Kanton und Gemeinde im Zusammenhang betrachten
Schweizer Unternehmen unterliegen der direkten Bundessteuer sowie kantonalen und kommunalen Gewinnsteuern. Die Kantone erheben zusätzlich eine Kapitalsteuer. Je nach Tätigkeit können ausserdem Mehrwertsteuer, Verrechnungssteuer, Quellensteuer und weitere Abgaben oder Meldepflichten relevant sein.
Ausgangspunkt der Steuerdeklaration ist der handelsrechtliche Jahresabschluss. Für steuerliche Zwecke sind unter anderem Abschreibungen, Rückstellungen, Verlustvorträge, Beteiligungserträge, Finanzierungen, geldwerte Leistungen und konzerninterne Transaktionen zu beurteilen.
Unternehmen mit Betriebsstätten, Liegenschaften oder weiteren steuerlichen Anknüpfungspunkten in mehreren Kantonen können mehrere Steuerdomizile haben. In diesen Fällen ist regelmässig eine interkantonale Steuerausscheidung erforderlich.
Leistungsumfang
Schweizer Steuerleistungen für Unternehmen
Der konkrete Leistungsumfang richtet sich nach Rechtsform, Geschäftstätigkeit, Steuerdomizilen, Jahresabschluss und internationalen Bezügen.
Gewinnsteuer
Erstellung der Steuererklärung für die direkte Bundessteuer sowie die kantonalen und kommunalen Gewinnsteuern.
- Steuerbarer Reingewinn
- Steuerliche Korrekturen
- Verlustverrechnung
- Geschäftsmässige Begründetheit
Kapitalsteuer
Ermittlung des steuerbaren Eigenkapitals und Erstellung der kantonalen Kapitalsteuerdeklaration.
- Einbezahltes Kapital
- Offene und stille Reserven
- Verdecktes Eigenkapital
- Kantonale Entlastungen
Mehrwertsteuer
Unterstützung bei Registrierung, laufenden Abrechnungen und nationalen sowie grenzüberschreitenden MWST-Sachverhalten.
- MWST-Registrierung
- Periodische Abrechnungen
- Vorsteuerabzug
- Jahresabstimmung
Verrechnungssteuer
Steuerliche Begleitung von Ausschüttungen und weiteren verrechnungssteuerlich relevanten Vorgängen.
- Dividendenausschüttungen
- Meldeverfahren
- Rückerstattungsanträge
- DBA-Entlastungen
Gründung und Finanzierung
Steuerliche Einordnung von Rechtsform, Beteiligungsstruktur und Eigen- oder Fremdfinanzierung.
- AG und GmbH
- Personenunternehmen
- Holdingstrukturen
- Gesellschafterdarlehen
Umstrukturierungen
Steuerliche Begleitung von Veränderungen innerhalb eines Unternehmens oder einer Unternehmensgruppe.
- Fusionen und Spaltungen
- Umwandlungen
- Betriebsübertragungen
- Beteiligungsverkäufe
Interkantonale Sachverhalte
Ermittlung und Dokumentation der Steuerpflicht bei Tätigkeiten und Vermögenswerten in mehreren Kantonen.
- Betriebsstätten
- Liegenschaften
- Steuerausscheidungen
- Sitzverlegungen
Steuerverfahren
Begleitung gegenüber kantonalen Steuerverwaltungen und der Eidgenössischen Steuerverwaltung.
- Veranlagungsprüfung
- Behördenanfragen
- Einsprachen
- Steuerrulings
Rechnungswesen und Steuerabschluss
Abstimmung von Buchführung, Jahresabschluss und Steuererklärung sowie Ermittlung steuerlicher Abschlussbuchungen.
- Steuerabgrenzungen
- Steuerrückstellungen
- Kontenabstimmungen
- Tax Compliance
Zusammenarbeit
Vom Jahresabschluss bis zur Veranlagung
Rechtsform, Sitz, weitere Steuerdomizile, Geschäftstätigkeit, Beteiligungen und internationale Bezüge.
Jahresabschluss, Kontennachweise, Steuerkonten und relevante Transaktionen werden abgestimmt.
Gewinn- und Kapitalsteuer sowie vereinbarte weitere Steuer- und Meldepflichten werden erstellt.
Wir prüfen Veranlagungen und begleiten Rückfragen, Korrekturen oder Einsprachen.
Cross-Border Tax
Unternehmen mit Deutschland- oder USA-Bezug
Bei grenzüberschreitenden Strukturen koordinieren wir die Schweizer Behandlung mit der jeweils zuständigen deutschen oder US-amerikanischen Gesellschaft.
Schweiz–Deutschland
Steuerkoordination für Unternehmen, Gesellschafter und Unternehmer mit Aktivitäten oder Beteiligungen in beiden Staaten.
- Betriebsstätten und Geschäftsleitung
- Beteiligungen und Ausschüttungen
- Verrechnungspreise und Quellensteuern
- Umstrukturierungen und Sitzverlegungen
Schweiz–USA
Koordinierte Schweizer und US-amerikanische Steuerberatung für Unternehmen, Gesellschafter und Gruppenstrukturen.
- US-Gesellschafter Schweizer Unternehmen
- CFC- und Informationspflichten
- Foreign Tax Credits
- Intercompany Transactions
Zuständigkeit
Schweizer Steuerberatung mit klarer Cross-Border-Trennung
Häufige Fragen
Schweizer Unternehmenssteuerberatung
Welche Steuererklärungen benötigt eine Schweizer AG oder GmbH?
Kann ein Unternehmen in mehreren Kantonen steuerpflichtig sein?
Können Sie Rechnungswesen und Steuererklärung koordinieren?
Unterstützen Sie auch ausländische Unternehmen?
Bearbeiten Sie auch Unternehmensfälle mit Deutschland oder den USA?
Kontakt
Besprechen wir die Steuerfragen Ihres Unternehmens.
Im Erstgespräch klären wir Rechtsform, Geschäftstätigkeit, Steuerdomizile, Jahresabschluss, internationale Bezüge und den voraussichtlichen Leistungsumfang.