Privatpersonen

Schweizer Steuern für Privatpersonen

Steuererklärungen und Steuerberatung für Privatpersonen in der Schweiz

Wir erstellen Schweizer Steuererklärungen und beraten Privatpersonen zu Einkommen, Vermögen, Immobilien, Wertschriften, Vorsorge und Quellensteuer. Bei Bezügen zu Deutschland oder den USA erstellen wir auch die beauftragten deutschen und US-amerikanischen Steuererklärungen. Eine fachlich verantwortliche Person bearbeitet den gesamten grenzüberschreitenden Steuerfall und ist in allen jeweils betroffenen Ländern beruflich qualifiziert.

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Einkommen und Vermögen

Private Steuerpflicht in der Schweiz

Privatpersonen mit steuerrechtlichem Wohnsitz oder Aufenthalt in der Schweiz unterliegen grundsätzlich der Schweizer Einkommenssteuer. Die Kantone und Gemeinden erheben zusätzlich eine Vermögenssteuer.

In der Steuererklärung werden das weltweite Einkommen und Vermögen offengelegt. Ausländische Immobilien und Betriebsstätten werden häufig nicht direkt in der Schweiz besteuert, können aber für die Bestimmung des anwendbaren Steuersatzes relevant sein.

Die konkrete Steuerbelastung hängt vom Wohnkanton, der Gemeinde, dem Einkommen, dem Vermögen, dem Zivilstand, der familiären Situation und den zulässigen Abzügen ab.

Leistungsumfang

Unsere Leistungen für Privatpersonen

Der Leistungsumfang wird an Wohnkanton, Einkommensarten, Vermögen, Immobilien, Vorsorge und internationale Verbindungen angepasst.

01

Schweizer Steuererklärung

Erstellung der Einkommens- und Vermögenssteuererklärung für Bund, Kanton und Gemeinde.

  • Erwerbs- und Ersatzeinkommen
  • Abzüge und Berufskosten
  • Vermögensdeklaration
  • Elektronische Einreichung
02

Quellensteuer und NOV

Prüfung von Quellensteuerabzügen sowie Begleitung der nachträglichen ordentlichen Veranlagung.

  • Tarifprüfung und Korrekturen
  • Antrag auf NOV
  • Zusätzliche Einkünfte und Vermögen
  • Fristkontrolle bis 31. März
03

Wertschriften und Vermögen

Deklaration von Bankkonten, Wertschriften, Kryptowerten, Beteiligungen und weiteren Vermögenswerten.

  • Wertschriftenverzeichnis
  • Jahresendkurse
  • Dividenden und Zinsen
  • Verrechnungssteuer
04

Immobilien

Steuerliche Erfassung von selbst genutzten, vermieteten und ausländischen Liegenschaften.

  • Eigenmietwert und Mieterträge
  • Hypothekarzinsen
  • Unterhaltskosten
  • Interkantonale Ausscheidung
05

Vorsorge und Pensionierung

Beratung zur steuerlichen Behandlung von AHV, Pensionskasse, Säule 3a und ausländischen Vorsorgeplänen.

  • Einkäufe in die Pensionskasse
  • Säule 3a
  • Renten und Kapitalleistungen
  • Gestaffelte Bezüge
06

Selbstständige Erwerbstätigkeit

Steuerdeklaration für Einzelunternehmen, Freiberufler und nebenberuflich Selbstständige.

  • Geschäftsergebnis
  • Geschäftsvermögen
  • Privatanteile
  • AHV-Abstimmung
07

Beteiligungen und Kapitalgewinne

Analyse privater Beteiligungen, Mitarbeiteraktien und besonderer Transaktionen.

  • Private Kapitalgewinne
  • Gewerbsmässiger Wertschriftenhandel
  • Mitarbeiterbeteiligungen
  • Indirekte Teilliquidation
08

Zuzug und Wegzug

Steuerliche Planung bei Wohnsitzwechseln innerhalb der Schweiz oder über die Landesgrenze.

  • Beginn und Ende der Steuerpflicht
  • Unterjährige Veranlagung
  • Quellensteuerwechsel
  • Gemeinsame Analyse für Schweiz, Deutschland und USA
09

Steuerverfahren

Vertretung bei Rückfragen, Veranlagungen, Einsprachen und Nachdeklarationen.

  • Fristverlängerungen
  • Behördenkorrespondenz
  • Veranlagungsprüfung
  • Einsprachen

Deklaration und Fristen

So funktioniert die Schweizer Steuererklärung

Kantonale Veranlagung

Die Steuererklärung für die direkte Bundessteuer sowie die Kantons- und Gemeindesteuern wird bei der zuständigen kantonalen Steuerbehörde eingereicht. Formulare, elektronische Portale, Einreichefristen und Fristverlängerungen unterscheiden sich je nach Kanton.

  • Wohnsitzkanton und Steuerperiode bestimmen
  • Vollständige Einkommens- und Vermögensunterlagen erfassen
  • Kantonale Formulare und Beilagen erstellen
  • Veranlagung und Steuerrechnung kontrollieren

Zielgruppen

Für wen die Leistung geeignet ist

Privatpersonen und Familien

Angestellte, Familien und Pensionierte mit ordentlichen Schweizer Steuerpflichten.

Expats und Grenzgänger

Personen mit Arbeitstagen, Wohnsitz, Arbeitgeber oder Einkommen in mehreren Staaten.

Investoren und Immobilieneigentümer

Personen mit Depots, Beteiligungen, Kryptowerten oder Immobilien im In- und Ausland.

Unternehmer und Führungskräfte

Selbstständige, Gesellschafter, Führungskräfte und Personen mit komplexen Vergütungsmodellen.

Ihre Betreuung

Von den Unterlagen bis zur Veranlagung

Schritt 1

Auftragsklärung

Wir erfassen Ihren gesamten Sachverhalt und klären, welche Länder, Steuerperioden, Analysen und Steuererklärungen vom Auftrag umfasst sind.

Schritt 2

Sicherer Upload

Sie übermitteln Lohnausweise, Bank- und Depotauszüge, Vorsorgebelege und weitere Unterlagen über Tresorit.

Schritt 3

Analyse und Entwürfe

Die für alle betroffenen Länder qualifizierte verantwortliche Fachperson beurteilt die nationalen Steuerregeln und ihre Wechselwirkungen selbst. Die beauftragten Steuererklärungen werden auf dieser gemeinsamen Grundlage unter ihrer fachlichen Verantwortung erstellt und mit Ihnen abgestimmt.

Schritt 4

Einreichung und Nachbearbeitung

Wir begleiten die Einreichung und bearbeiten im vereinbarten Umfang Bescheide, Steueranrechnungen und Behördenfragen. Auch dabei bleibt dieselbe Person fachlich für den Fall verantwortlich.

Persönliche Cross-Border-Betreuung

Schweiz, Deutschland und USA aus einer Hand

Wir erstellen sowohl Schweizer als auch deutsche und US-amerikanische Steuererklärungen. Welche Erklärungen und Informationsmeldungen wir für Sie bearbeiten, richtet sich nach Ihrem Sachverhalt und dem vereinbarten Auftrag.

Eine fachlich verantwortliche Person bearbeitet den gesamten Cross-Border-Steuerfall. Diese Person ist in allen vom Fall betroffenen Ländern beruflich qualifiziert: Bei einem Fall mit zwei Ländern umfasst ihre Qualifikation beide Länder, bei einem Fall mit drei Ländern alle drei. Sie beurteilt die jeweiligen nationalen Steuerregeln, die anwendbaren Doppelbesteuerungsabkommen und die grenzüberschreitenden Wechselwirkungen selbst.

Diese gemeinsame Beurteilung bildet die Grundlage für eine Steueranalyse und für die beauftragten nationalen Steuererklärungen. Diese werden unter derselben fachlichen Gesamtverantwortung erstellt und länderübergreifend aufeinander abgestimmt; unterschiedliche nationale Regeln bleiben berücksichtigt. Der Fall wird nicht an externe Länderberater weitergegeben.

CH ↔ DE

Schweiz–Deutschland

Wir beurteilen die Schweizer und deutschen Steuerfolgen gemeinsam und erstellen die beauftragten Steuererklärungen für beide Länder. Eine in der Schweiz und in Deutschland beruflich qualifizierte verantwortliche Fachperson bearbeitet beide Steuerordnungen und das anwendbare Doppelbesteuerungsabkommen.

  • Schweizer und deutsche Steuererklärungen
  • Ansässigkeit, Grenzgänger und Arbeitstage
  • Immobilien, Vermietung und Beteiligungen
  • Renten, Vorsorge und Steuerentlastung nach DBA

Leistungen Schweiz–Deutschland

CH ↔ US

Schweiz–USA

Wir beurteilen die Schweizer und US-amerikanischen Steuerfolgen gemeinsam und erstellen die beauftragten Steuererklärungen für beide Länder sowie erforderliche US-Informationsmeldungen. Eine in der Schweiz und in den USA beruflich qualifizierte verantwortliche Fachperson bearbeitet beide Steuerordnungen und ihre Wechselwirkungen.

  • Schweizer und US-amerikanische Steuererklärungen
  • US-Staatsbürger und Green-Card-Inhaber
  • Foreign Tax Credits, FBAR und Form 8938
  • Depots, Renten, Vorsorge und Beteiligungen

Leistungen Schweiz–USA

Auch wenn alle drei Länder betroffen sind

Bei einem Sachverhalt mit Bezug zur Schweiz, Deutschland und den USA liegt die fachliche Gesamtverantwortung bei einer Person, die in allen drei Ländern beruflich qualifiziert ist. Sie beurteilt alle drei Steuerordnungen im Zusammenhang. Das gilt beispielsweise für US-Staatsbürger mit Schweizer Wohnsitz und deutschen Einkünften. Die Steueranalyse und die beauftragten Erklärungen in allen drei Ländern entstehen auf dieser gemeinsamen Grundlage unter derselben fachlichen Verantwortung.

Vertrag und Abrechnung sind transparent zugeordnet. Schweizer, deutsche und US-amerikanische Leistungen werden über die jeweils zuständige Gesellschaft beauftragt, erbracht und abgerechnet. Die fachliche Bearbeitung und Gesamtverantwortung bleiben bei derselben für alle betroffenen Länder qualifizierten Person. Die beteiligten Gesellschaften führen innerhalb dieser Betreuung nicht zu einer Übergabe an andere Länderberater.

Weitere Informationen

Schweizer Steuern nach Thema

Im Bereich Fachwissen finden Sie vertiefende Informationen zu einzelnen Steuerarten und grenzüberschreitenden Sachverhalten.

Häufige Fragen

Schweizer Steuererklärung für Privatpersonen

Wer muss in der Schweiz eine Steuererklärung einreichen?
Grundsätzlich reichen Personen mit steuerrechtlichem Wohnsitz oder Aufenthalt in der Schweiz eine kantonale Steuererklärung ein. Bei quellenbesteuerten Personen hängt die Pflicht zur ordentlichen Veranlagung von Einkommen, Vermögen und weiteren Voraussetzungen ab.
Was muss in der Steuererklärung angegeben werden?
Zu deklarieren sind grundsätzlich sämtliche Einkünfte und Vermögenswerte im In- und Ausland, darunter Löhne, Renten, Konten, Wertschriften, Beteiligungen, Kryptowährungen und Immobilien.
Kann die Schweizer Verrechnungssteuer zurückgefordert werden?
Bei in der Schweiz ansässigen Privatpersonen setzt die Rückerstattung grundsätzlich voraus, dass die betreffenden Vermögenswerte und Erträge ordnungsgemäss in der kantonalen Steuererklärung deklariert werden.
Bis wann muss eine nachträgliche ordentliche Veranlagung beantragt werden?
Der Antrag muss grundsätzlich bis zum 31. März des auf das Steuerjahr folgenden Jahres beim Wohnsitzkanton eingehen. Dabei handelt es sich grundsätzlich um eine nicht verlängerbare Verwirkungsfrist.
Was gilt für ausländische Immobilien?
Ausländische Immobilien müssen in der Schweizer Steuererklärung angegeben werden. Sie werden häufig im Belegenheitsstaat besteuert, beeinflussen aber regelmässig den Steuersatz auf das in der Schweiz steuerbare Einkommen und Vermögen.
Erstellt TaxRep sowohl die Schweizer als auch die deutsche Steuererklärung?
Ja. Wir erstellen im vereinbarten Auftragsumfang beide Steuererklärungen. Eine in der Schweiz und in Deutschland beruflich qualifizierte verantwortliche Fachperson beurteilt beide Steuerordnungen einschliesslich des Doppelbesteuerungsabkommens selbst. Die Erklärungen werden auf Grundlage dieser gemeinsamen Analyse unter ihrer fachlichen Verantwortung erstellt. Die Bearbeitung wird nicht an einen externen deutschen oder Schweizer Länderberater weitergegeben.
Erstellt TaxRep sowohl die Schweizer als auch die US-Steuererklärung?
Ja. Wir erstellen im vereinbarten Auftragsumfang die Schweizer und die US-amerikanische Steuererklärung sowie erforderliche US-Informationsmeldungen. Eine in der Schweiz und in den USA beruflich qualifizierte verantwortliche Fachperson bearbeitet beide Steuerordnungen und berücksichtigt ihre Wechselwirkungen, insbesondere bei Steueranrechnungen, Einkommen, Vermögen und Vorsorge. Beide Erklärungen entstehen unter ihrer fachlichen Gesamtverantwortung.
Kann TaxRep Schweiz, Deutschland und USA in einem Fall bearbeiten?
Ja. Bei einem Fall mit Bezug zu allen drei Ländern wird die fachliche Verantwortung einer Person zugeordnet, die in der Schweiz, Deutschland und den USA beruflich qualifiziert ist. Diese Person beurteilt alle drei Steuerordnungen, die jeweils anwendbaren Doppelbesteuerungsabkommen und die grenzüberschreitenden Wechselwirkungen selbst. Die gemeinsame Steueranalyse und die beauftragten nationalen Steuererklärungen werden unter ihrer fachlichen Gesamtverantwortung erarbeitet.
Warum können unterschiedliche Gesellschaften auf den Aufträgen und Rechnungen stehen?
Schweizer, deutsche und US-amerikanische Leistungen werden der jeweils zuständigen Gesellschaft zugeordnet. Der vereinbarte Leistungsumfang und die Abrechnung bleiben dadurch nachvollziehbar. Die fachliche Bearbeitung und Gesamtverantwortung für den gesamten Cross-Border-Fall bleiben bei derselben Person, die für alle betroffenen Länder beruflich qualifiziert ist; es erfolgt keine Weitergabe an externe Länderberater.

Kontakt

Besprechen wir Ihre Steuererklärungen und internationalen Steuerfragen.

Im Erstgespräch klären wir Ihren Sachverhalt, die betroffenen Länder und Steuerperioden sowie den erforderlichen Beratungs- und Erklärungsumfang. Schweizer, deutsche und US-amerikanische Fragen bearbeiten wir innerhalb derselben persönlichen Betreuung.

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