Schweizer Unternehmen
US-Gesellschaften und US-Markteintritt für Schweizer Unternehmen
Schweizer Unternehmen mit US-LLC, Corporation, US-Kunden oder geplanter Tätigkeit in den Vereinigten Staaten benötigen eine abgestimmte steuerliche und strukturelle Beurteilung. Wir verbinden Schweizer Unternehmenssteuerrecht mit US Federal und State Tax.
Cross-Border-Unternehmensberatung
Die US-Struktur muss zur Schweizer Ausgangslage passen
Eine US-Gesellschaft ist nicht isoliert zu beurteilen. Entscheidend sind unter anderem Rechtsform, wirtschaftliche Tätigkeit, Geschäftsleitung, Personal, Zahlungsströme und die tatsächliche Rolle der Schweizer Gesellschaft.
Wir prüfen die Struktur aus Schweizer und US-amerikanischer Sicht und ordnen die laufenden Steuer-, Melde- und Compliancepflichten ein.
Leistungsumfang
Beratung für US-Strukturen und US-Geschäft
Die konkrete Leistung richtet sich danach, ob eine US-Struktur bereits besteht oder ein US-Markteintritt vorbereitet wird.
US-Gesellschaft gründen
Steuerliche Vorprüfung und Strukturierung vor der Gründung einer US-LLC oder Corporation.
- Wahl und Einordnung der Rechtsform
- Federal- und State-Tax-Folgen
- Owner- und Management-Struktur
- Gründungs- und Filingpflichten
Bestehende US-Gesellschaft
Einordnung einer bestehenden US-Gesellschaft aus Sicht der Schweizer Gesellschaft und ihrer Gesellschafter.
- LLC, Corporation und steuerliche Klassifikation
- Gewinnzurechnung und Ausschüttungen
- Form 5472, 5471 und weitere Meldungen
- Intercompany- und Darlehensbeziehungen
US-Markteintritt
Planung von Vertrieb, Dienstleistungen, E-Commerce oder operativer Tätigkeit in den USA.
- US-Nexus und Betriebsstätte
- Sales Tax und Registrierungen
- Payroll und Withholding
- Vertrags- und Zahlungsströme
US State Tax
Prüfung einzelstaatlicher Steuerpflichten neben der US-Bundeseinkommensteuer.
- State Income Tax
- Sales- und Use-Tax
- Economic Nexus
- Registrierung und laufende Meldungen
Schweizer Gesellschaft mit US-Gesellschafter
US-steuerliche Behandlung einer Schweizer AG, GmbH oder Personengesellschaft.
- Form 5471 und CFC-Prüfung
- GILTI und Subpart F
- Lohn, Dividenden und Darlehen
- Schweizer Unternehmens- und Privatsteuer
Laufende Compliance
Koordination der wiederkehrenden Schweizer und US-amerikanischen Pflichten.
- Federal Tax Returns
- State Returns
- Informationsmeldungen
- Fristen und Behördenkorrespondenz
Typische Ausgangslagen
Wann ist eine Prüfung besonders wichtig?
US-Struktur besteht bereits
- Die US-LLC wurde ohne grenzüberschreitende Vorprüfung gegründet
- Die Schweizer Gesellschaft finanziert oder beliefert die US-Gesellschaft
- Es bestehen Zahlungen, Darlehen oder Lizenzbeziehungen
- US-Filings oder State-Tax-Registrierungen sind unklar
US-Markteintritt ist geplant
- Verkauf über Amazon, Shopify oder eigene Vertriebsstrukturen
- US-Mitarbeiter, Vertreter oder Lager werden erwogen
- Eine US-Tochter oder US-LLC soll gegründet werden
- Investoren, Partner oder Kunden verlangen US-Strukturen
Vorgehensweise
Von der Strukturfrage zur laufenden Umsetzung
Sachverhalt und Ziel
Geschäftsmodell, Gesellschaften, Personen, Zahlungsströme und US-Ziele werden erfasst.
Schweizer Analyse
Einordnung von Gewinn, Beteiligung, Geschäftsleitung, Verrechnung und Schweizer Deklaration.
US-Analyse
Rechtsform, Federal Tax, State Tax, Nexus, Withholding und Informationsmeldungen werden geprüft.
Umsetzung und Compliance
Wir leiten die erforderlichen Registrierungen, Filings, Prozesse und nächsten Schritte ab.
Schweiz–USA-Unternehmensberatung
Planen Sie einen US-Markteintritt?
Wir prüfen die geplante Struktur gesamthaft und zeigen, welche Schweizer und US-amerikanischen Pflichten vor und nach dem Markteintritt entstehen.